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Modelo bancario y margen de interés neto (NIM)
Cómo un banco convierte depósitos en préstamos y de dónde sale la rentabilidad.
⏱ 12 min de lectura
Un banco comercial en Colombia — Bancolombia, Davivienda o Banco de Bogotá — no inventa dinero en el sentido popular: transforma plazos y riesgos. Capta depósitos a corto plazo (CDTs, cuentas de ahorro) y presta a largo plazo (hipotecas, créditos de consumo, PyME). La ganancia central es el NIM (Net Interest Margin): la diferencia entre lo que cobra por prestar y lo que paga por fondearse, dividida por activos productivos.
NIM = (Ingresos por intereses − Gastos por intereses) / Activos productivos
Margen de interés neto
~5–7%
NIM típico banca retail Colombia (2024)
DTF + spread
Tasa de referencia en créditos indexados
💡 Lo que verás aquí
Un dashboard de ratios financieros de un banco mediano. Mueve ingresos y utilidad neta para ver cómo el margen neto y el ROE reaccionan — el mismo ejercicio que hace un analista de sector financiero en Bogotá.
Laboratorio: rentabilidad bancaria
90,5%
Margen bruto
28,6%
Margen neto
28,6%
ROE
9.05×
Deuda / Patrimonio
0.34
Razón corriente
Para recordar
- ✓El NIM es el motor de ingresos; las comisiones (pagos, seguros, banca de inversión) son el segundo pilar.
- ✓Cuando el Banco de la República sube la tasa de referencia, el NIM puede expandirse o comprimirse según el repricing de activos vs. pasivos.
- ✓Un ROE bancario sano en Colombia suele estar entre 12% y 18% — por encima de eso, el mercado paga prima; por debajo, hay señal de estrés.
✓ Comprueba que entendiste
1. El NIM mide principalmente: