Saltar al contenido
← 🏛️ Instituciones financierasLección 2 de 4

Capital regulatorio y Basilea en Colombia

Por qué los bancos deben guardar colchón de capital y cómo lo mide la SFC.

⏱ 11 min de lectura

Basilea III en la Superintendencia Financiera

Después de la crisis de 2008, Basilea III exigió más capital de calidad (CET1), colchones contracíclicos y ratios de liquidez (LCR, NSFR). En Colombia, la Superintendencia Financiera (SFC) adapta estas normas: un banco sistémico como Bancolombia debe mantener un ratio de capital total bien por encima del mínimo regulatorio (~9% CET1 + colchones).

  1. 1
    Activos ponderados por riesgo (RWA)
    No todos los activos pesan igual: un crédito hipotecario residencial tiene menor ponderación que un crédito de consumo sin garantía.
  2. 2
    CET1
    Capital ordinario (utilidades retenidas + acciones) — el colchón más confiable.
  3. 3
    Ratio CET1 = CET1 / RWA
    Si cae bajo el mínimo, la SFC puede restringir dividendos, bloquear expansiones o forzar recapitalización.
  4. 4
    Colchón sistémico
    Bancos 'too big to fail' en Colombia llevan requerimiento adicional por importancia sistémica.
Stress: ¿qué pasa si la utilidad cae?
85,7%
Margen bruto
14,3%
Margen neto
15%
ROE
10.25×
Deuda / Patrimonio
0.31
Razón corriente
Simula un año malo: provisiones altas comprimen la utilidad. Observa cómo el ROE cae y la deuda/patrimonio sube — señales que el comité de riesgo vigila antes de que el regulador intervenga.
⚠️ Dividendos vs. capital
En 2020, varios bancos colombianos suspendieron dividendos para preservar capital ante la incertidumbre del COVID. El trade-off es claro: los accionistas quieren caja, el regulador quiere solvencia.
✓ Pon a prueba lo que aprendiste
1. El ratio CET1 compara capital de alta calidad con:
← Modelo bancario y margen de interés neto (NIM)Ver el temario